提升养老保险公司集合年金计划业务的竞争力
2011/9/25 来源:中国保险报 作者:曾海军

??? 实务分析

??? 历时3年,几经修改、征求意见,人力资源和社会保障部于2011年2月12日正式颁布了《企业年金基金管理办法》(2011年第11号令)(以下简称“11号令”)。与《企业年金基金管理试行办法》相比,11号令在诸多方面有重要突破,其中最大的亮点在于,对集合计划进行了原则性规定,为建立集合计划提供政策依据。

??? 随后下发的《关于企业年金集合计划试点有关问题的通知》(人社部发[2011]58号)(以下简称“58号文”)进一步就集合计划设立、变更和终止、管理运行、加入和退出以及信息披露等方面作出明确规定。随着制度政策的不断完善,发展环境的不断优化,企业年金集合计划将会得到健康发展。作为市场的先行者和生力军,专业养老保险公司必须抓住历史机遇,发挥自身优势,大力发展集合计划业务,为构建多层次养老保障体系发挥应有作用。

??? 集合计划市场分析

??? (一)产品供给情况

??? 集合计划由法人受托人申请设立,为每个集合计划确定账户管理人、托管人各1名,投资管理人至少3名,并将相关申请材料报送人力资源和社会保障部备案,目前仍处于产品报备阶段。法人受托人分为三大类:保险系受托人(5家)、银行系受托人(3家)和信托系受托人(4家)。从市场信息来看,目前,我国集合计划供给主体为5家保险系受托人和3家银行系受托人,保险系受托人设立的产品模式主要为“1+2+N”,即账户管理人和托管人为同一家银行,自己担任受托人的同时,作为其中一个投资管理人;银行系受托人设立的产品模式主要为“2+1+N”,即受托人与账户管理人为同一家银行,托管人由另一家获得资格的银行担任,同时选择3个及以上投资管理人。

??? (二)产品需求情况

??? 截至2010年底,全国有3.71万家企业建立了企业年金,参加职工人数为1335万人,企业年金基金累计结存2809亿元。与此同时,中央企业占据90%以上市场规模,大部分民营企业和中小企业还没有建立企业年金计划。当前市场上,根据各家投资管理人的要求,初始基金规模在2000万元以下的企业年金计划一般进入集合计划进行统一管理。如果没有历年积累(存量资金)、特殊缴费等,按照7%缴费比例(企业缴费比例5%,个人缴费比例2%)测算,年度工资总额要在3亿元左右的企业才能建立单一计划,而且各管理机构还要逐步提高单一计划的门槛。由此可见,今后新建立的企业年金一般将进入集合计划。随着越来越多的企业建立企业年金,集合计划具有广阔的市场前景。

??? 养老保险公司

??? 发展集合计划业务优势分析

??? 寿险公司经营多年的商业养老保险业务,作为其子公司的养老保险公司积累或传承了丰富的养老金管理经验,可以从政策咨询、方案设计、受托、账户管理、投资管理等多方面为客户提供企业年金服务。作为企业年金市场的主要......点击查阅全文......↓