现代银行全面风险管理的典范
2008/2/1 来源:消费导刊·理论版 作者:王健军


  [摘 要]近些年来,随着国内几大商业银行相继通过股改上市,公司治理机制在国内商业银行中不断得到强化。同时,如何加强商业化规范运作,根据巴塞尔新协议的内容全面有效地实施风险管理,也成为了摆在这些国内商业银行的一大课题。对此,国外一些领先银行的先进经验应该十分值得国内商业银行的借鉴。英国巴克莱银行在2006年全球1000家大银行排名全球资产规模第一,并在投资银行和资产管理两个领域走在了欧洲银行业的前列。本文对巴克莱银行的风险管理进行了深刻的分析,期待能够对我国商业银行的风险管理运作有所启示。
  [关键词]巴克莱银行 风险管理 风险偏好 经济资本
  
  作为一家拥有三百多年历史的老牌银行,人们习惯认为巴克莱银行是一家传统的风格保守的零售型银行。但近十几年以来,巴克莱银行十分注重不断拓展其业务的广度和深度,资产和业务规模不断扩大。在2006年全球1000家大银行排名中,巴克莱银行资产飙升了79.9%,以15,915亿美元的资产总额成为全球资产第一的银行,其业务主要涵盖英国银行业务、巴克莱资本、信用卡业务、财富管理、国际零售和商业银行业务、巴克莱全球投资者等六大主线板块。目前,巴克莱银行在投资银行和资产管理两个领域走在了欧洲银行业的前列。在巴克莱银行各项业务快速拓展的过程中,巴克莱银行成功的风险管理为其提供了强有力的支撑。
  
  一、分工明确,职责线条清晰的风险管理组织框架
  巴克莱银行风险管理的特点之一是分工明确,职责线条清晰。具体分工如下:
  董事会需要管理保持一个合适的内部控制系统,并检查它的有效性;批准风险偏好,并监控相对于偏好的集团风险轮廓(Risk Profile)。
  业务条线负责人负责识别和管理其业务条线的风险。在集团首席执行官和集团财务总监的授权下,风险总监负责有效地进行风险管理和控制。分类风险主管和他们的团队负责建立风险控制框架,并进行风险监控。在业务风险主管的管理下,业务风险团队负责协助业务条线负责人识别和管理他们总体的业务风险,并实施正确的控制。内部审计负责独立地对风险管理和内部控制环境进行检查。 此外,在巴克莱银行内部还有许多专业委员会来负责相应的风险管理职责。
  
  二、建立风险偏好体系,强化经济资本应用
  巴克莱银行确立风险偏好的方法主要是,通过未来三年的业务规划估计收益波动的可能性及实现这些业务规划的资本需求,并将这些与目标资本比率、红利等因素相对比,将这些结果转化为每个主要业务板块规划的风险容量。风险偏好的数值要通过估计集团对宏观经济事件的敏感性来进行验证,而这种估计是利用压力测试和情景模拟来完成的。
  风险偏好体系为每个业务条线配置风险容量提供了基准。巴克莱银行的风险偏好体系考虑了信用风险、市场风险和操作风险,并通过两个方面的观察设定来进行实施。一个是收益波动。在战略规划的偏好设定下(包括分红保证以及保证巴克莱银行在极端环境下的评级水平),考虑每年的预测财务表现的潜在波动。在巴克莱银行内部,一般采用四个较有代表性的水平来对其资产组合进行分析。(1)预期表现水平,根据多年历史数据来度量的平均损失水平。(2)中度压力......点击查阅全文......↓